中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
中信保誠基金管理有限公司
中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式
證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人----------------------------------------------3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則----------------------------------5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查--------------------------6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查-------------------------------15
五、基金財產(chǎn)保管---------------------------------------------------16
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行-----------------------------------------20
七、交易及清算交收安排---------------------------------------------24
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算-------------------------------------27
九、基金收益分配---------------------------------------------------35
十、信息披露-------------------------------------------------------37
十一、基金費用-----------------------------------------------------39
十二、基金份額持有人名冊的保管-------------------------------------41
十三、基金有關文件和檔案的保存-------------------------------------42
十四、基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------43
十五、禁止行為-----------------------------------------------------46
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算---------------------47
十七、違約責任-----------------------------------------------------49
十八、爭議解決方式-------------------------------------------------51
十九、基金托管協(xié)議的效力-------------------------------------------52
二十、基金托管協(xié)議的簽訂-------------------------------------------53
鑒于中信保誠基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，
擬募集發(fā)行中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式證券投資基金；
鑒于中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于中信保誠基金管理有限公司擬擔任中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式證
券投資基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任中信保誠醫(yī)藥精選混合
型發(fā)起式證券投資基金的基金托管人；
為明確中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基金”）
的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式證券投資基金基金合同》
（以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術語在用于本托管協(xié)議時
應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城路16號19層
法定代表人：涂一鍇
設立日期：2005年9月30日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]142號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣貳億元
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-68649788
（二）基金托管人
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設立文號：中華人民共和國國務院辦公廳國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：4893479.6573萬元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務；吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；
辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、
承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；
從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；結(jié)
匯、售匯業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；辦理黃金業(yè)務；黃金進出口；開展證券投
資基金、企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機構投資者托管業(yè)務；經(jīng)國務院銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。（市場主體依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)
營活動；依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；
不得從事國家和本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披露
管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動
性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《證券投資基金信息披
露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、基金合同及其他有關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1．基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍包括國內(nèi)依法發(fā)行或上市的股票（包含主板、創(chuàng)業(yè)板、科
創(chuàng)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）、存托憑證、港股通標的股票、
債券（含國債、金融債、地方政府債、政府支持機構債、政府支持債券、企業(yè)債、
公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債
券、可交換債券、證券公司短期公司債券及其他中國證監(jiān)會允許投資的債券）、
股指期貨、國債期貨、股票期權、資產(chǎn)支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存
款、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但
須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)相關法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、存托憑證的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的
比例為60%－95%，其中，投資于醫(yī)藥主題相關股票（含存托憑證）的比例不低
于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)（含存
托憑證）的50%。每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需
繳納的交易保證金后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的
比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機構對該比例要求有變更的，以變更后的比例為準，在
履行適當程序后，本基金的投資比例會做相應調(diào)整。
2．基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投融
資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票、存托憑證的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為60%－95%，
其中，投資于醫(yī)藥主題相關股票（含存托憑證）的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%，投資于港股通標的股票的比例不超過股票資產(chǎn)（含存托憑證）的50%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納的
交易保證金后，基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合
計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應
收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市
的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司
在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的
30%；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之
外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資
產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（14）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（15）本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（16）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)
支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、
賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例
的有關約定；
5）本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（17）本基金參與股票期權交易，應當遵守下列要求：
1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)
凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權
的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)
金等價物；
3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合
約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（18）本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與
其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（2）、（9）、（12）、（13）項情形之外，因證券/期貨市場波動、證券
發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上
述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會
規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，以
變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基金
管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
3．基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
4．基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金關聯(lián)投
資進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當程
序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公
司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所
提供名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋嗽诿麊巫兏髴?br/>及時發(fā)送對方，收到方于2個工作日內(nèi)進行回函確認已知名單的變更。名單變更
時間以收到方回函確認的時間為準。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責
任，基金托管人不承擔相應損失和責任。
相關交易必須事先得到基金托管人的同意，若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與
關聯(lián)方進行違反法律法規(guī)規(guī)定的關聯(lián)交易時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金
管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻
止該交易發(fā)生時，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告，由此造成的損失和責任由
基金管理人承擔。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應按相關法律
法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報告，基金托管人不承擔
由此造成的損失和責任。
5．基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理
人參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的銀行間債券市場交易對手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)
回函確認收到該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券市場現(xiàn)券及回購
交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時
通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新。
基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生
效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照雙方原定協(xié)議
進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手
進行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并
造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔相應責任。
（2）基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，按銀行間債券市場的交
易規(guī)則進行交易?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行
監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易
時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的相應損失
和責任。
6．基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督
（1）基金投資流通受限證券，應遵守有關法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證券包
括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的
可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未
上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（2）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提供經(jīng)
基金管理人董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制
制度。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控
制情況。
基金管理人應至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)
至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴?br/>述資料后兩個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述資料。
（3）基金投資流通受限證券前，基金管理人應向基金托管人提供符合法律
法規(guī)要求的有關必要書面信息。基金管理人應保證上述信息的真實、完整，并應
至少于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托管人。
（4）基金托管人應對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、風險
控制制度情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J
為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，有權要求基金管理人在投資流通受限證券
前就該風險的消除或防范措施進行補充書面說明，否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)
行有關指令并報告中國證監(jiān)會。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托
管人不承擔相應責任，但基金托管人未經(jīng)提前告知基金管理人于合理時間內(nèi)提供
說明的除外。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應及時上報中國證監(jiān)會請求解
決。
7.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人選
擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托
管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?br/>金銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復
核相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（3）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金
法》、《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結(jié)
算等的各項規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應依據(jù)基金管理人向基金托
管人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基
金資產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管
理人應在啟用新名單前提前及時將新名單發(fā)送給基金托管人。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對各類基
金份額的基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用
開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、
基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限
期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回
函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正。
基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報
告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反基
金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承擔相應責任。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)
答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提
供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌洗錢、恐怖
融資、擴散融資等違法犯罪活動；主動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調(diào)查，
提供真實、準確、完整必要客戶資料，遵守反洗錢與反恐怖融資相關管理規(guī)定。
對具備合理理由懷疑涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民銀
行反洗錢監(jiān)管規(guī)定采取必要管控措施。
基金托管人對資金來源、投資收益及投資安全不承擔審核責任，特別是對于
本基金所投標的的后續(xù)資金使用情況無審核責任，不保證托管財產(chǎn)投資不受損
失，不保證最低收益。
基金托管人應當依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側(cè)袋機制啟用、特定
資產(chǎn)處置和信息披露等方面的復核和監(jiān)督。不滿足中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同約
定實施條件的，不得啟用側(cè)袋機制。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限
于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所
需賬戶、復核基金管理人計算的各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管
理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反
《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書
面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書
面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行
復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`
規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)
會?；鸸芾砣擞辛x務要求基金托管人賠償本基金、基金管理人因此所遭受的損
失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行
業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正。
根據(jù)《基金法》及其他有關法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》及本協(xié)議約定，基金
托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基
金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改
正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1．基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券/期貨經(jīng)紀機構的固有
財產(chǎn)。
2．基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任
何財產(chǎn)。
3．基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4．基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨
立。
5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產(chǎn)。
（二）募集資金的驗資
基金募集期間募集認購款項應存于基金認購專用賬戶，該賬戶由基金管理人
或基金管理人委托的登記機構開立并管理。
基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，發(fā)起資金的認購金額、發(fā)起資金提供
方及其承諾的持有期限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人
應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托
管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，
驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份額進行專門說明。出具的驗資報告應由
參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
1．基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人
刻制、保管和使用。
2．基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?br/>管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用本
基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3．基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限責
任公司（以下簡稱“中登公司”）上海分公司/深圳分公司/北京分公司開設證券
賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?br/>和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算?；鸸芾砣顺兄Z證券資金賬戶為主資金賬戶，不開立任何輔助
資金賬戶；不為證券資金賬戶另行開立銀行托管賬戶以外的其他銀行賬戶。
基金證券賬戶與證券資金賬戶相關證明文件的保管由基金托管人或證券經(jīng)
紀機構負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
基金證券賬戶開立后，證券經(jīng)紀機構選擇指定營業(yè)網(wǎng)點為本基金開立證券資
金賬戶，該證券資金賬戶與基金托管資金專門賬戶之間建立銀證轉(zhuǎn)賬對應關系。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算的資金全額
存放在基金管理人為基金開設的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基
金管理人所選擇的證券公司負責。
在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務的，
涉及相關賬戶的開設、使用的，若無相關規(guī)定，則基金托管人應當比照并遵守上
述關于賬戶開設、使用的規(guī)定。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1．基金合同生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國
銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表本基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國
人民銀行、銀行間市場登記結(jié)算機構的有關規(guī)定，負責以本基金的名義在中央國
債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行間債券市
場債券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并由基金托管人負責本基金的債券的后臺匹配
及資金的清算?；鹜泄苋藘H對托管賬戶內(nèi)的基金財產(chǎn)承擔托管職責，對于該賬
戶之外的財產(chǎn)或已從該托管賬戶支付出去的財產(chǎn)的損失不承擔任何責任。
2．基金管理人和基金托管人應一起負責為本基金對外簽訂全國銀行間國債
市場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
（六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約
定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理
人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。
該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其
中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或銀行間市場清算所股份
有限公司或中登公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代
保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬
于基金托管人控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生
的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的
證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
本基金簽署的與本基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人
保管?；鸸芾砣嗽诖肀净鸷炇鹋c本基金有關的重大合同時應保證基金一方
持有兩份以上的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?0個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全
方式將合同送達基金托管人處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件
保管部門不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正本的，基
金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未
在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，應通過基金托管資金賬戶
與證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管資金賬戶與證券資金賬
戶之間的資金劃轉(zhuǎn)，即銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場外交易時，應向基金托管人發(fā)送場外交易
資金劃撥及其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名
下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽章樣本，事先書面通
知（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應的
交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權發(fā)送
人員身份的方法，授權通知應加蓋基金管理人公章?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤ㄖ?br/>當日回函向基金管理人確認?；鹜泄苋伺c基金管理人確認之后，授權通知生效。
如授權通知中載明的生效日期早于基金托管人與基金管理人確認的時間，則以基
金托管人與基金管理人確認的時間為授權通知生效日期；如授權通知中載明的生
效日期晚于基金托管人與基金管理人確認的時間，則以授權通知中載明的日期為
授權通知生效日期?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈嗤ㄖ撚斜Ｃ芰x務，其內(nèi)容
不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽章。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（以下簡稱“被授權人”）代表基金
管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人認可一致的方式向基金托
管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金
管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損
失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效
后，方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；?br/>金管理人應按照《基金法》、有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃款指令。基
金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間?；鸸芾?br/>人應在交易日15:00前傳真當日劃款指令，如在15:00后傳真的指令，托管人盡
量執(zhí)行但不保證一定完成支付。對于要求當天到賬的指令，應在當天15:00前發(fā)
送，如在15:00后傳真的指令，基金托管人盡量執(zhí)行但不保證一定完成支付。由
基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間，基金托管
人不承擔資金未能及時到賬所造成的損失。
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名
單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸盏交鸸芾砣税l(fā)送
的指令后，應立即依照授權通知、有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定對有關內(nèi)容及
印鑒、簽名及權限等進行表面一致性驗證，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不
得延誤。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資金余
額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管
人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，在及時通知后，基金托管人不承擔因為
不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。
基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后通過約定方式給
基金托管人。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關約定僅履行表面一致形式審核職責，對指令的真
實性不承擔責任。基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文
件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合
法、真實、完整和有效。
基金托管人收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行表面形式審查，驗
證指令的要素是否齊全，傳真指令僅對劃款指令的印鑒及被授權人簽章等通過肉
眼辨識的方式與預留印鑒和簽章樣本進行比對，形式上不存在重大差異的，即視
為通過表面審查?；鸸芾砣顺鼍叩膭澘钪噶钪械木幪柌粚儆谥噶钜?，屬于基
金管理人內(nèi)部業(yè)務信息，基金托管人不對指令編號承擔任何審核職責；基金管理
人應確保其在劃款指令中填寫的內(nèi)容真實、準確、完整，劃款指令編號不存在重
復。因劃款指令編號重復、編號不連續(xù)、空缺導致的重復性扣款，所產(chǎn)生的責任
由基金管理人承擔，與基金托管人無關。指令復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)
行。指令若以傳真方式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳
真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或基金合同、指
令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議
或有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，有權不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知基金管理
人糾正，基金托管人不承擔相應損失和責任。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的
指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的符
合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以補
救。給基金份額持有人、基金管理人造成直接損失的，應負賠償責任。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易
日，使用傳真或郵件向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽章的被授權人變更通知，
同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知當日將回函通過書面?zhèn)髡婊?br/>郵件發(fā)送至基金管理人并通過電話向基金管理人確認。被授權人變更通知應加蓋
基金管理人公章，被授權人變更通知自基金托管人與基金管理人確認之后生效。
如被授權人變更通知中載明的生效日期早于基金托管人與基金管理人確認的時
間，則以基金托管人與基金管理人確認的時間為被授權人變更通知生效日期；如
被授權人變更通知中載明的生效日期晚于基金托管人與基金管理人確認的時間，
則以授權通知中載明的日期為授權通知生效日期。基金管理人在此后5日內(nèi)將被
授權人變更通知的正本送交基金托管人。被授權人變更通知的正本應與傳真或郵
件內(nèi)容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真件或掃描件為準?；鸸?br/>理人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變
授權人員超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，并與其簽訂證券
經(jīng)紀合同，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構就本基金參與證券交易的具
體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中各類證券交易、證
券交收及相關資金交收過程中的職責和義務。
基金管理人負責選擇本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期貨經(jīng)紀
合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明確規(guī)定的，
可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況以書
面形式通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使用。
（二）清算與交割
1.基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結(jié)算參與人代理
本基金進行結(jié)算；本基金其它證券交易由基金托管人或相關機構負責結(jié)算。
2.證券交易所證券資金結(jié)算
基金托管人、基金管理人應共同遵守中登公司制定的相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，
該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本托管協(xié)議約定內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中登公司針對各類交易品種制定的
結(jié)算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。如需基金管理人符合基金托管人的業(yè)務規(guī)則與規(guī)定方能完
成的結(jié)算業(yè)務，基金托管人應將相關業(yè)務規(guī)則與規(guī)定及時告知基金管理人。
證券經(jīng)紀機構代理本基金與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證券資
金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構原因造成的正常結(jié)算、交收業(yè)務無法完成的
責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務無法完成，由基金管理人承擔
相應責任。
對于因任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商解
決。
3.場外交易資金結(jié)算
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約定的
有效資金劃撥指令進行資金劃撥；場外投資本金及收益的劃回，由基金管理人負
責協(xié)調(diào)相關資金劃撥回產(chǎn)品托管戶事宜。
（三）資金、證券/期貨賬目及交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金份額
凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一
致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真
實，由此導致的損失由責任方承擔。
對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。
對基金證券/期貨賬目，由相關各方每日進行對賬。
對實物券賬目，每月月末由相關各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事
人的責任
1．托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構的銷售網(wǎng)點進行申購
和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機
構負責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投
資指令來劃付贖回款項。
2．基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構于每個開放日
16:00之前將本基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣?br/>應對傳遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向基
金托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決
處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
3．基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托管賬戶凈應收額
或凈應付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令在資金交收
日中午12:00前進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金
托管人劃付托管賬戶凈應付額。因基金托管賬戶沒有足夠的資金或基金管理人并
未及時發(fā)送劃款指令，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通知基
金管理人，并對此造成的延誤不承擔相應責任。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案后通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應在交收日中午12:00前
將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1．基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈值
是按照每個工作日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額總數(shù)計算，
均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同及相關法律、法規(guī)的規(guī)
定。各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金
托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日交易結(jié)束后計算當日的各類基金份額凈
值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復核后以
雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人依據(jù)基金合同和相關法律法規(guī)
的規(guī)定對基金凈值予以公布。月末、年中和年末估值復核與基金會計賬目的核對
同時進行。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告各類基金份額的基金凈值信息，基
金托管人復核、審查基金管理人計算的基金凈值信息。因此，本基金的會計責任
方是基金管理人，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分
討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對
外予以公布?；鹜泄苋藢ξ催_成一致意見的基金凈值計算結(jié)果不承擔任何責
任，由此給基金份額持有人和基金造成的損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算
順延而引起的損失，由基金管理人負責賠付。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1．估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合
約、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2．估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調(diào)整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調(diào)整并確定公允價值。
3．估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化
且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤
價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證
券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的公允價值及重大變化因素，調(diào)整最
近交易市價，確定公允價值。
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種對應的當日的估值全價進行估值。
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價
進行估值；對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響；回
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行
估值。
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
5）交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓但不存在活躍市場的有價證券，選取估值日第三
方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值或采用在當前情況下適用
并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值。
3）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為計量日的公允價值進行估值；對于活
躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，應對市場報價進行調(diào)整，確認計
量日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，則采用在當前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。
4）有明確鎖定期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股
票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停
牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），按監(jiān)管機構或行業(yè)
協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）全國銀行間市場交易品種的估值
1）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種（另有規(guī)定的除外），按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定
收益品種（另有規(guī)定的除外），按照第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一
估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售
權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相應品種的唯
一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公
允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟?，按照長待償期
所對應的價格進行估值。
2）對銀行間市場未上市，且第三方估值機構未提供估值價格的債券，采用
在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公
允價值。
（4）投資證券衍生品的估值方法
1）股指期貨合約、國債期貨合約，一般以估值當日結(jié)算價進行估值，估值
當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日
結(jié)算價估值。
2）本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（5）本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估
值價格數(shù)據(jù)。
（6）匯率
本基金外幣資產(chǎn)價值計算中，涉及主要貨幣對人民幣匯率的，以基金估值日
中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率中間價為基準，或采用其他可以反
映公允價值的匯率；涉及到其它幣種與人民幣之間的匯率，參照數(shù)據(jù)服務商提供
的當日各種貨幣兌美元折算率采用套算的方法進行計算。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（8）基金參與融資業(yè)務的，應參照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的
相關規(guī)定進行估值。
（9）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（11）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫浴?br/>（12）稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互通機制涉及
的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應交納的各項稅金，本基金將按權責發(fā)生
制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算
的應交稅金有差異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)
整。
（13）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布?；鹜泄苋藢ξ催_成一致
意見的基金凈值計算結(jié)果不承擔任何責任，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失以及因該交易日基金資產(chǎn)凈值計算順延而引起的損失，由基金管理人負責賠
付。
（三）估值錯誤處理
當基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償
時，基金管理人和基金托管人應根據(jù)實際情況界定雙方承擔的責任，經(jīng)確認后按
以下條款進行賠償：
本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，與本基金有關的會計問題，如
經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)行，
由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
若基金管理人計算的各類基金份額凈值已由基金托管人復核確認后公告，由
此給基金份額持有人造成損失的，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠
償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照過
錯程度各自承擔相應的責任。
如基金管理人和基金托管人對各類基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新
計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以
基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由
基金管理人負責賠付。
由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進而導致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由
基金管理人負責賠付。
前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行
做法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商處理。
基金管理人或基金托管人按估值方法的第（10）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力，或證券交易所、期貨交易所、期貨公司、登記結(jié)算機構、證
券/期貨經(jīng)紀機構、第三方估值機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、
遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相
關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時
查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理
人的賬冊為準。
（五）基金定期報告、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編
制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
在基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書
其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管
理人不再更新基金招募說明書。
基金合同生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構
網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在
上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在每年結(jié)束之日起三個月
內(nèi)完成年度報告編制并公告?；鸷贤Р蛔?個月的，基金管理人可以不編
制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人應及時完成報表和報告編制，將有關報表和報告提供基金托管人
復核；基金托管人應當在收到報表之日起2個工作日內(nèi)完成月度報表的復核；在
收到報告之日起7個工作日內(nèi)完成基金季度報告的復核；在收到報告之日起20
日內(nèi)完成基金中期報告的復核；在收到報告之日起30日內(nèi)完成基金年度報告的
復核。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表或報告存在不符時，基金管理
人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報表或報告上加蓋業(yè)務印鑒或
者出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書或進行電子確認，相關各方各自留存
一份。
基金托管人在對月度報表、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需
蓋章確認或出具相應的復核確認書或進行電子確認，以備有權機構對相關文件審
核時提示。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）實施側(cè)袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側(cè)袋機制的，應根據(jù)基金合同的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并
披露主袋賬戶的基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）收益分配原則
1、基金合同生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選
擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、同一類別內(nèi)的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致可調(diào)整基金收益的分配原
則，不需召開基金份額持有人大會。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，由基金管理
人依照《信息披露辦法》在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法等有關事項遵循相關規(guī)定。
（七）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、
基金合同及中國證監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人
和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密
的義務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不
得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3.基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔相
應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)
督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、本托管協(xié)議、基金
產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基金季
度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報告、基金投
資股指期貨情況、基金投資國債期貨情況、基金投資資產(chǎn)支持證券情況、基金投
資港股通標的股票情況、基金參與融資業(yè)務情況、基金投資股票期權情況、基金
投資于非公開發(fā)行股票等流通受限證券情況、實施側(cè)袋機制期間的信息披露、發(fā)
起資金認購份額情況披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息及其他必要的公告文件，
由基金管理人和基金托管人按照有關法律法規(guī)的規(guī)定予以公布。
基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的
約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料
概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理
人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符
合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊及《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站等媒
介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過中國
證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資人可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理
人和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（三）可暫?；蜓舆t相關信息披露的情形
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他
原因暫停營業(yè)時；
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情形；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律
法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每年結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中期報
告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的1.20%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×1.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個交易日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人需出具劃款指令。若遇法定節(jié)
假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5
個交易日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取，基金管理人需出具劃款指令。若遇法定節(jié)
假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率
為0.60%。
C類基金份額銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由
基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的
方式于次月前5個交易日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人需出具劃款指
令。登記機構收到后按相關合同規(guī)定支付給基金銷售機構等。若遇法定節(jié)假日、
休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（四）基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金合同生效后與基金
相關的會計師費、審計費、律師費、公證費、仲裁費和訴訟費、基金份額持有人
大會費用、基金的賬戶開戶費、賬戶維護費用、證券/期貨/期權交易或結(jié)算費用、
銀行匯劃費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用以及按照國家有關
規(guī)定和基金合同約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用，由基金托管人按基金
管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和基金
合同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解
釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，基金份額
持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保
管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名冊。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他
用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，對相關
信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，
基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時將合同文本
正本送達基金托管人處。基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有
關的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基金
的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2．基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費由基金財產(chǎn)承擔；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2．基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核
對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審
計費由基金財產(chǎn)承擔。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新基金托管人
或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任基金
托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基
金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基金托管人在繼續(xù)履行
相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付
款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上未能獨立，其高級管理人
員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定向他
人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）買賣其他基金份額，
但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；（5）向其基金管理人、基金托管人出資；（6）
從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；（7）法律、行
政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述
限制，如適用于本基金，經(jīng)履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以
變更后的規(guī)定為準。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1．托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管
協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更需履行適當
程序。
2．基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資
產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管
理權；
（4）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有下列情形的，有權終止本協(xié)議，并要求
基金管理人賠償損失：①違反基金合同的投資目的，不當處分基金財產(chǎn)的；②未
能遵守或履行基金合同及本協(xié)議約定的有關承諾、義務、陳述或保證；③被依法
取消基金管理人資質(zhì)或經(jīng)營異常；
（5）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1．基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成
立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)
會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（4）基金財產(chǎn)清算程序：
1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
（5）基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限
制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
2．清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
3．基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
4．基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
5．基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議
不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
1．不可抗力；
2．基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的
直接損失等。
（三）如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基
金財產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）有權利并
且有義務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致守約方賠
償了本基金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權向違約方追索，違約
方應賠償和補償守約方由此發(fā)生的所有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
（四）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承擔
賠償責任。
（五）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（六）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。
（七）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
（八）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商未能解決的，應將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)
濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決
是終局的，對雙方當事人均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用、律師
費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法
權益。
本協(xié)議受中國法律（不含港澳臺地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊本基金時提交的本基金托管
協(xié)議草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人加蓋公章以及雙方法定代表人或授權代
理人簽字（或蓋章），協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）本托管協(xié)議經(jīng)雙方簽署，自基金合同成立之日起成立，自基金合同生
效之日起生效。本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至本基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關監(jiān)管機構一份外，基金管理人
和基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由雙方當事人在本托管協(xié)議
上加蓋公章，并由各自的法定代表人或授權代理人簽字或（蓋章），并注明本托
管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
中信保誠醫(yī)藥精選混合型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf