易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金托管協(xié)議
易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金
托管協(xié)議
基金管理人：易方達(dá)基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
二零二五年九月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人..............................................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...................................................................................................5
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查..................................................................................6
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查.............................................................................................12
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管.....................................................................................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行...................................................................................................................16
七、交易及清算交收安排............................................................................................................................19
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算..........................................................................................................22
九、基金收益分配..........................................................................................................................................28
十、基金信息披露..........................................................................................................................................30
十一、基金費(fèi)用..............................................................................................................................................32
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管..........................................................................................................34
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存...............................................................................................................35
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................................................................................36
十五、禁止行為..............................................................................................................................................39
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算.......................................................................40
十七、違約責(zé)任..............................................................................................................................................42
十八、爭(zhēng)議解決方式.....................................................................................................................................44
十九、基金托管協(xié)議的效力........................................................................................................................45
二十、其他事項(xiàng)..............................................................................................................................................46
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂...................................................................................................................47
鑒于易方達(dá)基金管理有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責(zé)任公司，擬募集易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金（以下簡(jiǎn)稱“本基金”或
“基金”）；
鑒于交通銀行股份有限公司系一家依照中國(guó)法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于易方達(dá)基金管理有限公司擬擔(dān)任易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金的基
金管理人，交通銀行股份有限公司擬擔(dān)任易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金的基
金托管人；
為明確易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金的基金管理人和基金托管人之間的
權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術(shù)語(yǔ)與《易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基
金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱《基金合同》）中定義的相應(yīng)術(shù)語(yǔ)具有相同的含義。
若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：易方達(dá)基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號(hào)6層
法定代表人：吳欣榮
設(shè)立日期：2001年4月17日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)，證監(jiān)基金字
[2001]4號(hào)
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊(cè)資本：13,244.2萬(wàn)元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
聯(lián)系電話：4008818088
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱：交通銀行）
住所：中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)銀城中路188號(hào)
辦公地址：上海市長(zhǎng)寧區(qū)仙霞路18號(hào)（郵政編碼：200336）
法定代表人：任德奇
成立時(shí)間：1987年3月30日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)(1986)字第81號(hào)文和中國(guó)人民
銀行銀發(fā)［1987］40號(hào)文
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)基字［1998］25號(hào)
經(jīng)營(yíng)范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；
買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡
業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項(xiàng)業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)國(guó)務(wù)
院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。
注冊(cè)資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《運(yùn)作辦法》）、《公開
募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《信息披露辦法》）、《易
方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金基金合同》（以下簡(jiǎn)稱《基金合同》）、《公開
募集開放式證券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財(cái)產(chǎn)的保管、投
資運(yùn)作、A類基金份額和B類基金份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、C類基金份
額和D類基金份額的每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的七日年化收益率
計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，以
確保基金財(cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用、充分保護(hù)投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對(duì)基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對(duì)基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
（1）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約
定，對(duì)基金的投資范圍、投資對(duì)象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動(dòng)性的金融工具，包括現(xiàn)金，期限在一年
以內(nèi)（含一年）的銀行存款、債券回購(gòu)、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單，剩余期限
在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券，
以及法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動(dòng)性的貨幣
市場(chǎng)工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后對(duì)貨幣市場(chǎng)基金的投資范圍與限制進(jìn)行調(diào)整，
本基金將隨之調(diào)整。
基金托管人對(duì)基金管理人業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和核查的義務(wù)自基金合同生效日起
開始履行。
（2）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約
定，對(duì)基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：
1）本基金投資組合的平均剩余期限不得超過(guò)120天，平均剩余存續(xù)期不得
超過(guò)240天；
2）本基金持有同一機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具及其作為原
始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過(guò)10%，國(guó)債、中
央銀行票據(jù)、政策性金融債券除外；
3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的10%；
本基金與由基金管理人管理的其他全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不得超
過(guò)該證券的10%；
4）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的
30%，但投資于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受上述比例限
制；本基金投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單
占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過(guò)20%，投資于不具有基金托管人資格的同
一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過(guò)5%；
5）本基金應(yīng)保持足夠比例的流動(dòng)性資產(chǎn)以應(yīng)對(duì)潛在的贖回要求，其投資組
合應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：
A現(xiàn)金、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合
計(jì)不得低于5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購(gòu)款等；
B現(xiàn)金、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個(gè)交易日內(nèi)到期的
其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于10%；
C到期日在10個(gè)交易日以上的逆回購(gòu)、銀行定期存款等流動(dòng)性受限資產(chǎn)投
資占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過(guò)30%；
D除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個(gè)交易日累計(jì)贖回20%以上或者連續(xù)5個(gè)交易
日累計(jì)贖回30%以上的情形外，本基金債券正回購(gòu)的資金余額占基金資產(chǎn)凈值
的比例不得超過(guò)20%；
6）本基金基金總資產(chǎn)不得超過(guò)基金凈資產(chǎn)的140%；
7）本基金在全國(guó)銀行間同業(yè)市場(chǎng)的債券回購(gòu)最長(zhǎng)期限為1年，債券回購(gòu)到
期后不得展期；
8）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過(guò)基
金資產(chǎn)凈值的10%；本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過(guò)基金資
產(chǎn)凈值的20%；本基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不
得超過(guò)該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；本基金管理人管理的全部基金投資于同一
原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過(guò)其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的
10%；
9）本基金主動(dòng)投資于流動(dòng)性受限資產(chǎn)的市值合計(jì)不得超過(guò)基金資產(chǎn)凈值的
10%。因證券市場(chǎng)波動(dòng)、證券停牌、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致
使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動(dòng)新增流動(dòng)性受限資
產(chǎn)的投資。
10）本基金投資于主體信用評(píng)級(jí)低于AAA的機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金
資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得超過(guò)10%，其中單一機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)
凈值的比例合計(jì)不得超過(guò)2%。前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資
工具、銀行存款、同業(yè)存單、相關(guān)機(jī)構(gòu)作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國(guó)
證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他品種。本基金擬投資于主體信用評(píng)級(jí)低于AA+的商業(yè)銀行的
銀行存款與同業(yè)存單的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)基金管理人董事會(huì)審議批準(zhǔn)，相關(guān)交易應(yīng)當(dāng)事
先征得基金托管人的同意，并作為重大事項(xiàng)履行信息披露程序。
11）本基金根據(jù)份額持有人集中度情況對(duì)本基金的投資組合實(shí)施調(diào)整，并
遵守以下要求：
A當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計(jì)超過(guò)基金總份額的50%時(shí)，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過(guò)60天，平均剩余存續(xù)期不得超過(guò)120
天；投資組合中現(xiàn)金、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個(gè)交易日
內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于30%。
B當(dāng)本基金前10名份額持有人的持有份額合計(jì)超過(guò)基金總份額的20%時(shí)，
本基金投資組合的平均剩余期限不得超過(guò)90天，平均剩余存續(xù)期不得超過(guò)180
天；投資組合中現(xiàn)金、國(guó)債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個(gè)交易日
內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計(jì)不得低于20%。
12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他主體為交易對(duì)
手開展逆回購(gòu)交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金合同約定的投資范
圍保持一致。
13）中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他比例限制。
除第1）、5）之A、9）、12）項(xiàng)外，因市場(chǎng)波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金
管理人之外的因素致使基金投資不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或上述條款另有約定的特殊情形
除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金托管人依照上述規(guī)定對(duì)本基金的投資組合限制及調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督。
（3）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對(duì)基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹭?cái)產(chǎn)不得用于下列投資或者活動(dòng)。
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3）從事承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的投資；
4）買賣其他基金份額，但是中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外；
5）向其基金管理人、基金托管人出資；
6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；
7）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。
（4）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對(duì)基金管理人參與銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督。
1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對(duì)于基金管
理人參與銀行間市場(chǎng)交易時(shí)的交易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的銀行間市場(chǎng)交易
對(duì)手的名單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個(gè)工作日內(nèi)電話或回函確認(rèn)收到該名
單?；鸸芾砣藨?yīng)定期或不定期對(duì)銀行間市場(chǎng)現(xiàn)券及回購(gòu)交易對(duì)手的名單進(jìn)行
更新?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個(gè)工作日內(nèi)電話或書面回函確認(rèn)，新名單自
基金托管人確認(rèn)當(dāng)日生效。新名單生效前已與本次剔除的交易對(duì)手所進(jìn)行但尚
未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進(jìn)行結(jié)算。
2）基金管理人參與銀行間市場(chǎng)交易時(shí)，有責(zé)任控制交易對(duì)手的資信風(fēng)險(xiǎn)，
由于交易對(duì)手資信風(fēng)險(xiǎn)引起的損失,基金管理人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)向相關(guān)責(zé)任人追償。
（5）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，
對(duì)基金管理人選擇存款銀行進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同
的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時(shí)提供給基金托管人，基
金托管人應(yīng)據(jù)以對(duì)基金投資銀行存款的交易對(duì)手是否符合有關(guān)規(guī)定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與存款銀行建立定期對(duì)賬機(jī)制，確?；?
銀行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實(shí)、準(zhǔn)確。
2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務(wù)另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、投資指令傳達(dá)與
執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對(duì)、到期兌付、文件保管以及存款證實(shí)書的開立、傳
遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)，以確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份
額持有人的合法權(quán)益。
3）基金托管人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴(yán)格審查、復(fù)核
相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實(shí)書等有關(guān)文件，切實(shí)履行托管職責(zé)。
4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、
《運(yùn)作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國(guó)家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算
等的各項(xiàng)規(guī)定。
（6）基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對(duì)基金投資其他方面進(jìn)行監(jiān)督。
（二）基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對(duì)基金資產(chǎn)
凈值計(jì)算、A類基金份額和B類基金份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、C類基金份
額和D類基金份額的每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的七日年化收益率
計(jì)算、應(yīng)收資金到賬、基金費(fèi)用開支及收入確認(rèn)、基金收益分配、相關(guān)信息披
露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。如果基金
管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實(shí)的業(yè)績(jī)表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材
料上，則基金托管人對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)在發(fā)現(xiàn)后報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（三）基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)
答復(fù)并改正，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證。對(duì)基金托管人按照法規(guī)要
求需向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)
資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或?qū)嶋H投資運(yùn)作違反《基金法》及
其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應(yīng)及時(shí)以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以電話或書面形式
向基金托管人反饋，說(shuō)明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)改正。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正。
基金管理人對(duì)基金托管人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有
權(quán)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同
時(shí)通知基金管理人在限期內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，
或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時(shí)
向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理
人，并及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
四、基金管理人對(duì)基金托管人的業(yè)務(wù)核查
根據(jù)《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理
人對(duì)基金托管人履行托管職責(zé)的情況進(jìn)行核查，核查事項(xiàng)包括但不限于基金托
管人是否安全保管基金財(cái)產(chǎn)、開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶及債券托管
賬戶，是否及時(shí)、準(zhǔn)確復(fù)核基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額和
B類基金份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、C類基金份額和D類基金份額的每萬(wàn)
份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的七日年化收益率，是否根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進(jìn)行相關(guān)信息披露和
監(jiān)督基金投資運(yùn)作等行為。
基金管理人定期和不定期地對(duì)基金托管人保管的基金資產(chǎn)進(jìn)行核查?；?
托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供
基金管理人核查托管財(cái)產(chǎn)的完整性和真實(shí)性，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)答復(fù)并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對(duì)基金資產(chǎn)實(shí)行分賬管理、擅自挪用基金資
產(chǎn)、未執(zhí)行或無(wú)故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違
反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定的，應(yīng)及時(shí)以書面形式
通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基金托管人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)并以書面形
式對(duì)基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時(shí)對(duì)通知事項(xiàng)進(jìn)行復(fù)
查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藢?duì)基金管理人通知的違規(guī)事項(xiàng)未能在限
期內(nèi)糾正的，基金管理人應(yīng)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。對(duì)基金管理人按照法規(guī)要求需向
中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金監(jiān)督報(bào)告的，基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和
制度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同
時(shí)通知基金托管人在限期內(nèi)糾正。
五、基金財(cái)產(chǎn)的保管
（一）基金財(cái)產(chǎn)保管的原則
（1）基金托管人應(yīng)安全保管基金財(cái)產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行
運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)。
（2）基金財(cái)產(chǎn)應(yīng)獨(dú)立于基金管理人、基金托管人的固有財(cái)產(chǎn)。
（3）基金托管人按照規(guī)定開立基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和債券托管
賬戶。
（4）基金托管人對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的
完整和獨(dú)立。
（5）對(duì)于因?yàn)榛鹜顿Y產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)和基金申購(gòu)過(guò)程中產(chǎn)生的應(yīng)收資
產(chǎn)，如基金托管人無(wú)法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日
期信息的，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，
到賬日基金資產(chǎn)沒有到達(dá)基金銀行存款賬戶的，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管
理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)
事人追償基金的損失。
（二）基金合同生效時(shí)募集資產(chǎn)的驗(yàn)證
基金募集期滿之日或停止基金發(fā)售之日起10日內(nèi)，募集的基金份額總額、
基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)
定后，由基金管理人聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，
出具驗(yàn)資報(bào)告，出具的驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)由參加驗(yàn)資的2名以上（含2名）中國(guó)注冊(cè)
會(huì)計(jì)師簽字有效。驗(yàn)資完成，基金管理人應(yīng)將募集到的全部資金存入基金托管
人為基金開立的基金銀行存款賬戶中，基金托管人在收到資金當(dāng)日出具相關(guān)證
明文件。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
（1）基金托管人應(yīng)負(fù)責(zé)本基金銀行存款賬戶的開立和管理。
（2）基金托管人以本基金的名義在其營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的銀行存款賬戶，
并根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定計(jì)息。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人制作、保
管和使用。本基金的一切貨幣收支活動(dòng)，包括但不限于投資、支付贖回金額、
支付基金收益，均需通過(guò)本基金的銀行存款賬戶進(jìn)行。
（3）本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；
亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
（4）基金托管人可以通過(guò)申請(qǐng)開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)進(jìn)
行資金支付，并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡(jiǎn)稱“交通銀行網(wǎng)銀”）辦理托管
資產(chǎn)的資金結(jié)算匯劃業(yè)務(wù)。
（5）基金銀行存款賬戶的管理應(yīng)符合《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《人民
幣銀行賬戶結(jié)算管理辦法》、《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》、《中國(guó)人民銀行利率管理的
有關(guān)規(guī)定》、《關(guān)于大額現(xiàn)金支付管理的通知》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行
業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的其他規(guī)定。
（四）基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的開立和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)
任公司開立證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對(duì)方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動(dòng)。
基金托管人以基金托管人的名義在中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司開立結(jié)
算備付金賬戶即資金交收賬戶，用于證券交易資金的結(jié)算。基金托管人以本基
金的名義在托管人處開立基金的證券交易資金結(jié)算的二級(jí)結(jié)算備付金賬戶。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
（1）募集資金經(jīng)驗(yàn)資后，基金托管人負(fù)責(zé)在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公
司以本基金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負(fù)責(zé)基金的債券及資金
的清算。在上述手續(xù)辦理完畢后，由基金托管人向人民銀行進(jìn)行報(bào)備?；鸸?
理人負(fù)責(zé)申請(qǐng)基金進(jìn)入全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)進(jìn)行交易，由基金管理人在中
國(guó)外匯交易中心開設(shè)同業(yè)拆借市場(chǎng)交易賬戶。
（2）基金管理人和基金托管人共同代表基金簽訂全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券
回購(gòu)主協(xié)議，協(xié)議正本由基金托管人保管，協(xié)議副本由基金管理人保存。
（六）其他賬戶的開立和管理
若中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金
托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬
戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
（七）基金財(cái)產(chǎn)投資的有關(guān)實(shí)物證券、銀行存款定期存單等有價(jià)憑證的保管
實(shí)物證券由基金托管人存放于托管銀行的保管庫(kù)。實(shí)物證券的購(gòu)買和轉(zhuǎn)讓，
由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實(shí)際有效控制下的
實(shí)物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管
人承擔(dān)。基金托管人對(duì)由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實(shí)際有效控制的實(shí)物證券不承擔(dān)
保管責(zé)任。
銀行存款定期存單等有價(jià)憑證由基金托管人負(fù)責(zé)保管。
（八）與基金財(cái)產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關(guān)業(yè)務(wù)程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時(shí)應(yīng)盡可能保證持有二份以上
的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理
人應(yīng)及時(shí)將正本送達(dá)基金托管人處。合同的保管期限按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行
（一）基金管理人對(duì)發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)事先書面通知（以下稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指
令的人員名單、簽字樣本、預(yù)留印鑒和啟用日期，注明相應(yīng)的權(quán)限，并規(guī)定基
金管理人向基金托管人發(fā)送指令時(shí)基金托管人確認(rèn)有權(quán)發(fā)送人員身份的方法。
基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權(quán)通知應(yīng)加蓋公章?；鸸芾砣税l(fā)出授權(quán)通
知后，以電話形式向基金托管人確認(rèn)，授權(quán)通知自其上面注明的啟用日期開始
生效。
基金托管人收到授權(quán)通知后，將簽字和印鑒與預(yù)留樣本核對(duì)無(wú)誤后，應(yīng)在
收到授權(quán)通知當(dāng)日電話向基金管理人確認(rèn)。
基金管理人和基金托管人對(duì)授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人
及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
（二）指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運(yùn)用基金資產(chǎn)時(shí)，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項(xiàng)收付的指令。指令應(yīng)寫明款項(xiàng)事由、支付時(shí)間、到賬時(shí)間、金額、賬戶
等執(zhí)行支付所需內(nèi)容，加蓋預(yù)留印鑒。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)和執(zhí)行的時(shí)間和程序
基金管理人應(yīng)按照《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營(yíng)權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令，發(fā)送人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限
發(fā)送指令。指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人代表基金管理人用傳真或與托
管人協(xié)商一致的方式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金管理人及時(shí)通過(guò)電話與基
金托管人確認(rèn)指令內(nèi)容。基金管理人在發(fā)送指令時(shí)，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行
指令所必需的時(shí)間?；鸸芾砣吮仨氃?5:00之前向基金托管人發(fā)送付款指令
并確?；疸y行賬戶有足夠的資金余額，15:00之后發(fā)送付款指令或截止15:00
時(shí)賬戶資金不足的，基金托管人不能保證在當(dāng)日完成劃付。對(duì)基金管理人在沒
有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立
即通知基金管理人，經(jīng)及時(shí)通知后，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造
成損失的責(zé)任。如基金管理人要求當(dāng)天某一時(shí)點(diǎn)到賬，必須至少提前2個(gè)工作
小時(shí)向基金托管人發(fā)送付款指令并與基金托管人電話確認(rèn)?；鸸芾砣酥噶顐?
輸不及時(shí)，未能留出足夠的執(zhí)行時(shí)間，致使指令未能及時(shí)執(zhí)行的，基金托管人
不承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋藞?zhí)行指令時(shí)基金銀行賬
戶有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，
基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成損失的責(zé)任。基金管理人應(yīng)將同業(yè)
市場(chǎng)交易通知單加蓋印章后傳真給基金托管人。對(duì)于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基
金管理人不得否認(rèn)其效力。基金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認(rèn)指令的
有效后，方可執(zhí)行指令。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及時(shí)通知基金管理人。
基金托管人根據(jù)基金管理人的授權(quán)文件對(duì)指令進(jìn)行表面相符性的形式審查及權(quán)
限范圍核對(duì)。
（四）基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯(cuò)誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指
令及交割信息錯(cuò)誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時(shí)，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯(cuò)誤時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時(shí)通知基金管
理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人在對(duì)基金場(chǎng)外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資
指令違反有關(guān)基金的法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，如交易未生效，
則不予執(zhí)行并立即通知基金管理人；如交易已生效，則以書面形式通知基金管
理人限期糾正，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。基金管理人收到通知后應(yīng)及時(shí)核對(duì)，并以
約定形式向基金托管人反饋，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
基金托管人在對(duì)基金場(chǎng)外投資指令進(jìn)行審核時(shí)，如發(fā)現(xiàn)投資指令有可能違
反法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)暫緩執(zhí)行指令，通知基金管理
人改正。如果基金管理人拒不改正，基金托管人有權(quán)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或未及時(shí)按照基金管理人發(fā)送的正常
指令執(zhí)行，給基金份額持有人、基金財(cái)產(chǎn)或基金管理人造成損失的，對(duì)由此造
成的直接經(jīng)濟(jì)損失負(fù)賠償責(zé)任。
（七）被授權(quán)人員的更換
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少三個(gè)
工作日，使用傳真向基金托管人發(fā)出加蓋公章的被授權(quán)人變更通知，注明啟用
日期，同時(shí)電話通知基金托管人。被授權(quán)人變更通知自其上面注明的啟用日期
起開始生效。基金管理人對(duì)授權(quán)通知的內(nèi)容的修改自啟用日期起生效，基金管
理人在此后三個(gè)工作日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。
如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對(duì)指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且書面通知基
金托管人，則對(duì)于在變更通知的啟用日期后該指令發(fā)送人員無(wú)權(quán)發(fā)送的指令，
或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)簽訂交易單元租用協(xié)議。
基金管理人應(yīng)及時(shí)將基金專用交易單元號(hào)、傭金費(fèi)率等基本信息以及變更情況
及時(shí)以書面形式通知基金托管人，并在法定信息披露公告中披露相關(guān)內(nèi)容。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
（1）資金劃撥
對(duì)于基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無(wú)誤后應(yīng)在規(guī)定期限
內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的資
金劃撥指令時(shí)，基金銀行賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭
寸不足時(shí)，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行基金管理人的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)
送劃款指令時(shí)應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理時(shí)間和在途時(shí)間。在基金資金
頭寸充足的情況下，基金托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、
本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。對(duì)超頭寸的劃款指令，基金托管人有權(quán)止
付但應(yīng)及時(shí)電話通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（2）結(jié)算方式
支付結(jié)算以轉(zhuǎn)賬形式進(jìn)行。如中國(guó)人民銀行有更快捷、安全、可行的結(jié)算
方式，基金托管人可根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。
（3）證券交易資金的清算
本基金投資于證券而發(fā)生的場(chǎng)內(nèi)、場(chǎng)外交易的清算交割，由基金托管人負(fù)
責(zé)辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過(guò)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理。如因
基金托管人的自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)由基金托管人負(fù)責(zé)賠
償基金的損失；如果因?yàn)榛鸸芾砣诉`反法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行證券投資而造成
基金投資清算困難和風(fēng)險(xiǎn)的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，由基
金管理人負(fù)責(zé)解決，基金托管人應(yīng)給予必要的配合，由此給基金造成的損失由
基金管理人承擔(dān)。
基金托管人在完成相關(guān)登記結(jié)算公司通知的事項(xiàng)后應(yīng)以書面形式通知基金
管理人。
由于基金管理人的原因造成基金無(wú)法按時(shí)支付證券清算款，按照登記結(jié)算
機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理。
（三）基金管理人與基金托管人進(jìn)行資金、證券賬目和交易記錄的核對(duì)
對(duì)基金的交易記錄，由基金管理人按日進(jìn)行核對(duì)。每日對(duì)外披露A類基金
份額和B類基金份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、C類基金份額和D類基金份額
的每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的七日年化收益率之前，必須保證當(dāng)
天所有實(shí)際交易記錄與基金會(huì)計(jì)賬簿上的交易記錄完全一致?；鸸芾砣嗣恳?
交易日以雙方認(rèn)可的方式在當(dāng)日全部交易結(jié)束后，將編制的基金資金、證券賬
目傳送給基金托管人，基金托管人按日進(jìn)行賬目核對(duì)。
對(duì)實(shí)物券賬目，相關(guān)各方定期進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)。基金托管人至少每月進(jìn)行一
次證券賬目的賬實(shí)核對(duì)。
基金托管人應(yīng)按定期核對(duì)證券賬戶中的證券數(shù)量和種類。
雙方可協(xié)商采用電子對(duì)賬方式進(jìn)行賬目核對(duì)。
（四）基金申購(gòu)、贖回及收益分配的資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時(shí)間、程序
（1）場(chǎng)內(nèi)基金份額：
本基金A類份額和B類份額申購(gòu)贖回及收益分配的資金清算交收適用深圳
證券交易所和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的結(jié)算規(guī)則?；鹜泄苋烁鶕?jù)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的結(jié)算
通知辦理資金的劃撥。
（2）場(chǎng)外基金份額：
基金管理人應(yīng)將每個(gè)開放日的申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸?
理人應(yīng)對(duì)傳遞的申購(gòu)、贖回?cái)?shù)據(jù)真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)
及時(shí)查收申購(gòu)資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令及時(shí)劃付贖回及轉(zhuǎn)換款
項(xiàng)。
基金申購(gòu)、贖回等款項(xiàng)在基金管理人總清算賬戶和基金托管賬戶之間交收。
基金托管賬戶與基金管理人總清算賬戶間的資金清算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，即按照托管賬戶當(dāng)日應(yīng)收資金（包括申購(gòu)資金及基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入款）
與托管賬戶應(yīng)付額（含贖回資金、贖回費(fèi)、基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款及轉(zhuǎn)換費(fèi)）的差額
來(lái)確定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在托管賬戶
應(yīng)收額時(shí)，基金管理人應(yīng)在交收日及時(shí)從基金清算賬戶劃往基金托管賬戶；當(dāng)
存在托管賬戶應(yīng)付額時(shí)，基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶應(yīng)付
額在交收日及時(shí)劃往基金清算賬戶。
如深圳證券交易所和登記結(jié)算機(jī)構(gòu)對(duì)清算交收和登記的辦理時(shí)間、方式有
新的規(guī)定，按最新規(guī)定執(zhí)行。在發(fā)生巨額贖回或《基金合同》載明的暫停贖回
或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形時(shí)，款項(xiàng)的支付辦法按照《基金合同》有關(guān)條款處
理。
八、基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和會(huì)計(jì)核算
（一）基金資產(chǎn)凈值、基金份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)
收益和七日年化收益率的計(jì)算與復(fù)核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。
基金管理人每個(gè)工作日計(jì)算基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額和B類基金份額
的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、C類基金份額和D類基金份額的每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)
收益和各類基金份額的七日年化收益率，經(jīng)基金托管人復(fù)核，按規(guī)定公告。
本基金A類基金份額和B類基金份額每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益是按照相關(guān)法
規(guī)計(jì)算的每百份基金份額的日凈收益，精確到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位
四舍五入。本基金C類基金份額和D類基金份額每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益是按照
相關(guān)法規(guī)計(jì)算的每萬(wàn)份基金份額的日凈收益，精確到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后
第5位四舍五入。
A類基金份額和B類基金份額每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益=[當(dāng)日該類基金份額
的基金已實(shí)現(xiàn)收益/當(dāng)日該類基金份額總額]×100，C類基金份額和D類基金份
額每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益=[當(dāng)日該類基金份額的基金已實(shí)現(xiàn)收益/當(dāng)日該類基
金份額總額]×10000，上述收益的精度為以四舍五入的方法保留小數(shù)點(diǎn)后4位。
其中，當(dāng)日基金份額總額不包括當(dāng)日申購(gòu)贖回申請(qǐng)的基金份額。
各類基金份額的七日年化收益率的計(jì)算方法見招募說(shuō)明書。
基金管理人應(yīng)每工作日對(duì)基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合《基金合同》、
《關(guān)于證券投資基金估值業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基
金信息披露的基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額和B類基金份額的每百份基金已實(shí)
現(xiàn)收益、C類基金份額和D類基金份額的每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份
額的七日年化收益率由基金管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)
于每個(gè)工作日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值、A類基金份額和B類基金
份額的每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益、C類基金份額和D類基金份額的每萬(wàn)份基金已
實(shí)現(xiàn)收益和各類基金份額的七日年化收益率，以約定方式發(fā)送給基金托管人。
基金托管人對(duì)估值結(jié)果復(fù)核后，將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，由基金管理人
按規(guī)定予以公布。
本基金按以下方法估值：
（1）本基金估值采用“攤余成本法”，即計(jì)價(jià)對(duì)象以買入成本列示，按照票
面利率或協(xié)議利率并考慮其買入時(shí)的溢價(jià)與折價(jià)，在剩余存續(xù)期內(nèi)按照實(shí)際利
率法攤銷，每日計(jì)提損益。本基金不采用市場(chǎng)利率和上市交易的債券和票據(jù)的
市價(jià)計(jì)算基金資產(chǎn)凈值。
（2）為了避免采用“攤余成本法”計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場(chǎng)利率和交易
市價(jià)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀
釋和不公平的結(jié)果，基金管理人于每一估值日，采用估值技術(shù)，對(duì)基金持有的
估值對(duì)象進(jìn)行重新評(píng)估，即“影子定價(jià)”。當(dāng)“影子定價(jià)”確定的基金資產(chǎn)凈值與
“攤余成本法”計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值的負(fù)偏離度絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.25%時(shí)，基
金管理人應(yīng)當(dāng)在5個(gè)交易日內(nèi)將負(fù)偏離度絕對(duì)值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當(dāng)正偏離
度絕對(duì)值達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停接受申購(gòu)并在5個(gè)交易日內(nèi)將正偏
離度絕對(duì)值調(diào)整到0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對(duì)值達(dá)到0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)
當(dāng)使用風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金或者固有資金彌補(bǔ)潛在資產(chǎn)損失，將負(fù)偏離度絕對(duì)值控制在
0.5%以內(nèi)。當(dāng)負(fù)偏離度絕對(duì)值連續(xù)兩個(gè)交易日超過(guò)0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)采
用公允價(jià)值估值方法對(duì)持有投資組合的賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整，或者采取暫停接受
所有贖回申請(qǐng)并終止基金合同進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清算等措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行計(jì)價(jià)不能客觀反映其公允價(jià)值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的方法
計(jì)價(jià)。
（4）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，
按國(guó)家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時(shí)，應(yīng)立即
通知對(duì)方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計(jì)算和基金會(huì)計(jì)核算的義務(wù)由基金管理
人承擔(dān)，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。本基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)
任，因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問(wèn)題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論
后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見，按照基金管理人對(duì)基金凈值信息的計(jì)算結(jié)果對(duì)外
予以公布。
（二）估值差錯(cuò)處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估
值的準(zhǔn)確性、及時(shí)性。當(dāng)基金資產(chǎn)的估值導(dǎo)致本基金每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益或
每萬(wàn)份基金已實(shí)現(xiàn)收益小數(shù)點(diǎn)后2位以內(nèi)（含第2位）發(fā)生差錯(cuò)時(shí)，視為估值
錯(cuò)誤。
本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
（1）估值錯(cuò)誤類型
本基金運(yùn)作過(guò)程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、
或銷售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過(guò)錯(cuò)造成估值錯(cuò)誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受損失的，
過(guò)錯(cuò)的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對(duì)由于該估值錯(cuò)誤遭受損失當(dāng)事人(“受損方”)的直接損失按
下述“估值錯(cuò)誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯(cuò)誤的主要類型包括但不限于：資料申報(bào)差錯(cuò)、數(shù)據(jù)傳輸差錯(cuò)、
數(shù)據(jù)計(jì)算差錯(cuò)、系統(tǒng)故障差錯(cuò)、下達(dá)指令差錯(cuò)等。對(duì)于因技術(shù)原因引起的差錯(cuò)，
若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不能預(yù)見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按
照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯(cuò)誤處理或造成其他差
錯(cuò)，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯(cuò)的當(dāng)事人不對(duì)其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該
差錯(cuò)取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。
（2）估值錯(cuò)誤處理原則
1）估值錯(cuò)誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時(shí)，估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)及時(shí)
協(xié)調(diào)各方，及時(shí)進(jìn)行更正，因更正估值錯(cuò)誤發(fā)生的費(fèi)用由估值錯(cuò)誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯(cuò)誤責(zé)任方未及時(shí)更正已產(chǎn)生的估值錯(cuò)誤，給當(dāng)事人造成損失的，由
估值錯(cuò)誤責(zé)任方對(duì)直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯(cuò)誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，
并且有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時(shí)間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)
賠償責(zé)任。估值錯(cuò)誤責(zé)任方應(yīng)對(duì)更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值
錯(cuò)誤已得到更正。
2）估值錯(cuò)誤的責(zé)任方對(duì)有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對(duì)間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對(duì)估值錯(cuò)誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對(duì)第三方負(fù)責(zé)。
3）因估值錯(cuò)誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時(shí)返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯(cuò)誤責(zé)任方仍應(yīng)對(duì)估值錯(cuò)誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還
或不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯(cuò)誤責(zé)
任方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對(duì)獲得不當(dāng)?shù)美?
當(dāng)事人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部
分不當(dāng)?shù)美颠€給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得
的不當(dāng)?shù)美颠€的總和超過(guò)其實(shí)際損失的差額部分支付給估值錯(cuò)誤責(zé)任方。
4）估值錯(cuò)誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯(cuò)誤的正確情形的方式。
（3）估值錯(cuò)誤處理程序
估值錯(cuò)誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯(cuò)誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯(cuò)誤發(fā)生的
原因確定估值錯(cuò)誤的責(zé)任方；
2）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對(duì)因估值錯(cuò)誤造成的損失進(jìn)
行評(píng)估；
3）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯(cuò)誤的責(zé)任方進(jìn)行更
正和賠償損失；
4）根據(jù)估值錯(cuò)誤處理的方法，需要修改基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由
基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯(cuò)誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
（4）基金估值錯(cuò)誤處理的方法如下：
1）基金估值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報(bào)基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
2）錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的0.25%時(shí)，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報(bào)基金托管
人并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案；錯(cuò)誤偏差達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的0.5%時(shí)，基金管理人應(yīng)
當(dāng)公告。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)
商。
（三）基金會(huì)計(jì)制度
按國(guó)家有關(guān)部門制定的會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊(cè)的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應(yīng)按照雙方約定的同一
記賬方法和會(huì)計(jì)處理原則，分別獨(dú)立地設(shè)置、登錄和保管本基金的全套賬冊(cè)，
對(duì)雙方各自的賬冊(cè)定期進(jìn)行核對(duì)，互相監(jiān)督，以保證基金財(cái)產(chǎn)的安全。若雙方
對(duì)會(huì)計(jì)處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
（五）會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的核對(duì)
雙方應(yīng)每個(gè)交易日核對(duì)賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人
和基金托管人必須及時(shí)查明原因并糾正，確保核對(duì)一致。若當(dāng)日核對(duì)不符，暫
時(shí)無(wú)法查找到錯(cuò)賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算和公告的，以基金管理
人的賬冊(cè)為準(zhǔn)。
（六）基金定期報(bào)告的編制和復(fù)核
基金財(cái)務(wù)報(bào)表由基金管理人和基金托管人每月分別獨(dú)立編制。月度報(bào)表的
編制，應(yīng)于每月終了后5個(gè)工作日內(nèi)完成。定期報(bào)告文件應(yīng)按中國(guó)證監(jiān)會(huì)的要
求公告?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起三個(gè)月內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告；
基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)，編制完成基金中期報(bào)告；基金
管理人應(yīng)當(dāng)在季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告。《基金
合同》生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、中期報(bào)告或
者年度報(bào)告。
基金管理人在月度報(bào)表完成當(dāng)日，以雙方約定的方式將有關(guān)報(bào)表提供基金
托管人；基金托管人在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果及時(shí)書面通知基
金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓?bào)表完成當(dāng)日，以約定方式將有關(guān)報(bào)表提供基金
托管人；基金托管人在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理
人?；鸸芾砣嗽诟抡心颊f(shuō)明書完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基
金托管人在收到15日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人?；鸸芾?
人在中期報(bào)告完成當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人在收到后20
日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人。基金管理人在年度報(bào)告完成
當(dāng)日，將有關(guān)報(bào)告提供基金托管人，基金托管人在收到后30日內(nèi)復(fù)核，并將復(fù)
核結(jié)果反饋給基金管理人?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報(bào)表存在不
符時(shí)，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可
的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日
前就相關(guān)報(bào)表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報(bào)表對(duì)外發(fā)布公告，基
金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。
基金托管人在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、季度報(bào)告、中期報(bào)告或年度報(bào)告復(fù)核完畢后，
可以出具復(fù)核確認(rèn)書（蓋章）或以其他雙方約定的方式確認(rèn)，以備有權(quán)機(jī)構(gòu)對(duì)
相關(guān)文件審核檢查。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配應(yīng)該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定
如下：
（1）本基金場(chǎng)內(nèi)基金份額收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1）本基金A類、B類基金份額收益分配方式為現(xiàn)金分紅；
2）本基金根據(jù)每日基金收益情況，以基金已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為基金份額
持有人每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配，基金份額持有人當(dāng)日收益分配計(jì)算的精度為
0.01元；
3）“每日分配、按日支付”，本基金A類、B類基金份額根據(jù)每日收益情
況，將當(dāng)日收益全部分配，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益大于零時(shí)，為基金份額持有人記
正收益并支付收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時(shí)，為基金份額持有人記負(fù)收益，
不為持有人縮減相應(yīng)的基金份額，待其后累計(jì)凈收益大于零時(shí)即支付收益，對(duì)
于基金份額持有人存在負(fù)收益的情形，基金管理人有權(quán)通過(guò)證券公司或自行向
基金份額持有人追索，基金份額持有人應(yīng)予支付；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益等于零時(shí)，
當(dāng)日持有人不記收益；
4）T日申購(gòu)或買入的基金份額自T+1日起享有收益分配權(quán)益，T日贖回或
賣出的基金份額自T+1日起不享有收益分配權(quán)益；如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后
對(duì)交易所貨幣市場(chǎng)基金的收益分配規(guī)則進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致本基金的收益分配規(guī)則
與新的法律法規(guī)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定不一致，本基金的收益分配規(guī)則將隨之調(diào)整，
無(wú)需召開基金份額持有人大會(huì)；
（2）本基金場(chǎng)外基金份額收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1）本基金C類、D類基金份額收益分配方式為紅利再投資，免收再投資
的費(fèi)用；
2）“每日分配、按日支付”，本基金C類、D類基金份額根據(jù)每日基金收
益情況，以基金已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為基金份額持有人每日計(jì)算分配當(dāng)日收益；
投資者當(dāng)日收益分配的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后2位；
3）本基金根據(jù)每日收益情況，將當(dāng)日收益全部分配，若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益大
于零時(shí)，為投資人記正收益；若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益小于零時(shí)，為投資人記負(fù)收益；
若當(dāng)日已實(shí)現(xiàn)收益等于零時(shí)，當(dāng)日投資人不記收益；
4）本基金每日進(jìn)行收益支付，并只采用紅利再投資方式，投資人可通過(guò)贖
回基金份額獲得現(xiàn)金收益；若投資人在收益支付時(shí)收益為正值，則為投資人增
加相應(yīng)的基金份額，若收益為負(fù)值，則縮減投資人基金份額；
5）當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起，享有基金的收益分配權(quán)益；當(dāng)
日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起，不享有基金的收益分配權(quán)益；
（3）由于本基金各類基金份額收取的銷售服務(wù)費(fèi)不同，各類基金份額收益
情況將有所不同。本基金同一類別的每份基金份額享有同等分配權(quán)；
（4）在不影響基金份額持有人利益的前提下，基金管理人可在中國(guó)證監(jiān)會(huì)
允許的條件下調(diào)整基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人
大會(huì)；
（5）法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
本基金按日計(jì)算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于
基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露以外，基金管理人和基金托管人對(duì)公開披露
前的基金信息、從對(duì)方獲得的業(yè)務(wù)信息及其他不宜公開披露的基金信息應(yīng)予保
密，不得向任何第三方泄露。法律法規(guī)另有規(guī)定的以及審計(jì)需要的除外。
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或?
開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國(guó)證
監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自
承擔(dān)相應(yīng)的信息披露職責(zé)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素?fù)有積極配合、互相督促、
彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時(shí)限披露的義務(wù)。
本基金信息披露的文件，包括《基金合同》規(guī)定的定期報(bào)告、基金凈值信
息、臨時(shí)報(bào)告及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他必要的公告文件，由基金管理人擬定并
公布。
基金托管人應(yīng)按本協(xié)議規(guī)定對(duì)相關(guān)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核?；鹉陥?bào)經(jīng)符合《證券
法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)后方可披露。
本基金的信息披露公告，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t披露基金信息的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)
時(shí)；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估基
金資產(chǎn)價(jià)值時(shí)；
（3）占基金相當(dāng)比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保
障基金份額持有人的利益決定延遲估值時(shí)；
（4）出現(xiàn)基金管理人認(rèn)為屬于會(huì)導(dǎo)致基金管理人不能出售或評(píng)估基金資產(chǎn)
的緊急事故的任何情況時(shí)；
（5）法律法規(guī)規(guī)定、中國(guó)證監(jiān)會(huì)或基金合同認(rèn)定的其他情形。
（四）基金托管人報(bào)告
基金托管人應(yīng)按《基金法》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定出具基金托管情況報(bào)
告?；鹜泄苋藞?bào)告說(shuō)明該中期/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合同》
的情況，是基金中期報(bào)告和年度報(bào)告的組成部分。
十一、基金費(fèi)用
（一）基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)率為年費(fèi)率0.15%。
在通常情況下，基金管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方
法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金管理費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，基金管理人和基
金托管人核對(duì)一致后，由基金托管人于次月前3個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次
性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
（二）基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)率為年費(fèi)率0.05%。
在通常情況下，基金托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提。計(jì)算方
法如下：
H=E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
基金托管費(fèi)每日計(jì)算，逐日累計(jì)至每月月末，按月支付，基金管理人和基
金托管人核對(duì)一致后，由基金托管人于次月前3個(gè)工作日內(nèi)從基金財(cái)產(chǎn)中一次
性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（三）銷售服務(wù)費(fèi)
本基金A類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.25%；B類基金份額的銷售
服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0。對(duì)于A類份額升級(jí)為B類份額或B類份額降級(jí)為A類份
額，基金年銷售服務(wù)費(fèi)自份額類別變化后下一工作日起適用于新份額類別的費(fèi)
率。
本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.25%，D類基金份額的銷售
服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率為0.01%。
銷售服務(wù)費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×R÷當(dāng)年天數(shù)
H為該類基金份額每日應(yīng)計(jì)提的銷售服務(wù)費(fèi)
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
R為該類基金份額適用的銷售服務(wù)費(fèi)年費(fèi)率
銷售服務(wù)費(fèi)每日計(jì)提，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋撕藢?duì)一致后，
由基金托管人于次月前3個(gè)工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中劃出，經(jīng)登記結(jié)算機(jī)構(gòu)或基
金管理人支付給各個(gè)基金銷售機(jī)構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，
支付日期順延。
銷售服務(wù)費(fèi)主要用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金、以及基金管理人的基金行銷廣告
費(fèi)、促銷活動(dòng)費(fèi)、持有人服務(wù)費(fèi)等。基金募集期間的上述費(fèi)用不從銷售服務(wù)費(fèi)中
列支。
（四）基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可按照基金發(fā)展情況，并根據(jù)
法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定調(diào)整基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率、基金銷售服務(wù)
費(fèi)率等相關(guān)費(fèi)率。
調(diào)低基金管理費(fèi)率、基金托管費(fèi)率、基金銷售服務(wù)費(fèi)率等費(fèi)率，無(wú)須召開基
金份額持有人大會(huì)。
基金管理人必須于新的費(fèi)率實(shí)施日前在規(guī)定媒介上公告。
（五）從基金資產(chǎn)中列支基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、銷售
服務(wù)費(fèi)之外的其他基金費(fèi)用，應(yīng)當(dāng)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定；基
金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)
的損失，以及處理與基金運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用等不列入基金費(fèi)用。基金合
同生效之前的律師費(fèi)、會(huì)計(jì)師費(fèi)和信息披露費(fèi)用等不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；基金
托管人對(duì)不符合《基金法》、《運(yùn)作辦法》等有關(guān)規(guī)定以及《基金合同》的其他
費(fèi)用有權(quán)拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)
定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財(cái)產(chǎn)中列支費(fèi)用，有權(quán)要求基金管理
人做出書面解釋，如果基金托管人認(rèn)為基金管理人無(wú)正當(dāng)或合理的理由，可以拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊(cè)的保管
基金管理人可委托基金登記結(jié)算機(jī)構(gòu)登記和保管基金份額持有人名冊(cè)?；?
金份額持有人名冊(cè)的內(nèi)容包括但不限于基金份額持有人的名稱和持有的基金份
額。
基金份額持有人名冊(cè)，包括基金募集期結(jié)束時(shí)的基金份額持有人名冊(cè)、基
金權(quán)益登記日的基金份額持有人名冊(cè)、基金份額持有人大會(huì)登記日的基金份額
持有人名冊(cè)、每年最后一個(gè)交易日的基金份額持有人名冊(cè)，由基金登記結(jié)算機(jī)
構(gòu)負(fù)責(zé)編制和保管，并對(duì)基金份額持有人名冊(cè)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。
基金管理人應(yīng)根據(jù)基金托管人的要求定期和不定期向基金托管人提供基金
份額持有人名冊(cè)。
（一）基金管理人于《基金合同》生效日及《基金合同》終止日后10個(gè)
工作日內(nèi)向基金托管人提供由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；
（二）基金管理人于基金份額持有人大會(huì)權(quán)益登記日后5個(gè)工作日內(nèi)向基
金托管人提供由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；
（三）基金管理人于每年最后一個(gè)交易日后10個(gè)工作日內(nèi)向基金托管人
提供由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)編制的基金份額持有人名冊(cè)；
（四）除上述約定時(shí)間外，如果確因業(yè)務(wù)需要，基金托管人與基金管理人
商議一致后，由基金管理人向基金托管人提供由登記結(jié)算機(jī)構(gòu)編制的基金份額
持有人名冊(cè)。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，并定期刻成光盤
備份，保存期限為20年?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊(cè)用于
基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。若基金管理人或基金托管
人由于自身原因無(wú)法妥善保管基金份額持有人名冊(cè)，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承
擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
基金管理人應(yīng)保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)
資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資
料。
基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊(cè)、會(huì)計(jì)報(bào)告、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于20年。
基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時(shí)將合同文本正本送達(dá)基金托管人
處?；鸸芾砣藨?yīng)及時(shí)將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳
真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任人接收基
金的有關(guān)文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
（1）基金管理人職責(zé)終止的條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
2）基金管理人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
3）基金管理人被基金份額持有人大會(huì)解任；
4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
（2）基金管理人的更換程序
原基金管理人職責(zé)終止后，基金份額持有人大會(huì)需在六個(gè)月內(nèi)選任新基金
管理人。在新基金管理人產(chǎn)生前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可指定臨時(shí)基金管理人。
1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%
以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金管理人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)
對(duì)被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金
份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通
過(guò)；
3）臨時(shí)基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指
定臨時(shí)基金管理人；
4）備案：基金份額持有人大會(huì)選任基金管理人的決議須經(jīng)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)備案；
5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在2日內(nèi)在規(guī)定媒介
公告；
6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管
理業(yè)務(wù)資料，及時(shí)向臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人辦理基
金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時(shí)基金管理人或新任基金管理人應(yīng)
及時(shí)接收。新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對(duì)基金資產(chǎn)總值；
7）審計(jì)：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同
時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理
人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有
關(guān)的名稱字樣。
（3）原基金管理人職責(zé)終止后，新基金管理人或基金臨時(shí)管理人接受基金
管理業(yè)務(wù)前，原基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，
不對(duì)基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新基金管理人或臨時(shí)基金
管理人盡快恢復(fù)基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作。
（二）基金托管人的更換
（1）基金托管人職責(zé)終止的條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
2）基金托管人依法解散、依法被撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
3）基金托管人被基金份額持有人大會(huì)解任；
4）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。
（2）基金托管人的更換程序
原基金托管人職責(zé)終止后，基金份額持有人大會(huì)需在六個(gè)月內(nèi)選任新基金
托管人。在新基金托管人產(chǎn)生前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可指定臨時(shí)基金托管人。
1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨(dú)或合計(jì)持有10%
以上（含10%）基金份額的基金持有人提名；
2）決議：基金份額持有人大會(huì)在基金托管人職責(zé)終止后6個(gè)月內(nèi)
對(duì)被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會(huì)的基金
份額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通
過(guò)；
3）臨時(shí)基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指
定臨時(shí)基金托管人；
4）備案：基金份額持有人大會(huì)更換基金托管人的決議須經(jīng)中國(guó)證
監(jiān)會(huì)備案；
5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在2日內(nèi)在規(guī)定媒介
公告；
6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財(cái)產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)資料，及時(shí)辦理基金財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時(shí)基金托管人應(yīng)當(dāng)及時(shí)接收。新任基金
托管人與基金管理人核對(duì)基金資產(chǎn)總值；
7）審計(jì)：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請(qǐng)會(huì)
計(jì)師事務(wù)所對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)結(jié)果予以公告，同
時(shí)報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，審計(jì)費(fèi)用從基金財(cái)產(chǎn)中列支。
（3）原基金托管人職責(zé)終止后，新基金托管人或臨時(shí)基金托管人接受基金
財(cái)產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確?；?
財(cái)產(chǎn)的安全，不對(duì)基金份額持有人的利益造成損失，并有義務(wù)協(xié)助新基金托管
人或臨時(shí)基金托管人盡快交接基金資產(chǎn)。
（三）基金管理人與基金托管人同時(shí)更換
原基金管理人和基金托管人分別按上述程序職責(zé)終止后，基金份額持有人
大會(huì)需在六個(gè)月內(nèi)選任新基金管理人和基金托管人。在新基金管理人和基金托
管人產(chǎn)生前，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可指定臨時(shí)基金管理人和基金托管人。
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時(shí)更換，由單獨(dú)或合計(jì)持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托
管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會(huì)決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
十五、禁止行為
本協(xié)議項(xiàng)下的基金管理人和基金托管人不得存在以下情況或從事以下行
為：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，托管協(xié)議當(dāng)事人不得用基金財(cái)產(chǎn)
從事《基金法》第七十三條禁止的投資或活動(dòng)。
（三）除《基金法》及其他有關(guān)法規(guī)、《基金合同》及中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定，
基金管理人、基金托管人不得利用基金財(cái)產(chǎn)為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對(duì)基金運(yùn)作過(guò)程中任何尚未按有關(guān)法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得對(duì)他人泄露。
（五）基金管理人不得在資金頭寸不足的情況下，向基金托管人發(fā)送劃款指令。
（六）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時(shí)間的情況下，基金
托管人對(duì)基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
（七）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動(dòng)
用或處分基金財(cái)產(chǎn)。
（八）基金管理人與基金托管人不得為同一人，不得相互出資或者持有股份。
基金托管人、基金管理人應(yīng)在行政上、財(cái)務(wù)上互相獨(dú)立，其高級(jí)基金管理人員
或其他從業(yè)人員不得相互兼職。
（九）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（十）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)和監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定的，則本基金不受上述相關(guān)限制。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財(cái)產(chǎn)的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對(duì)協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，
其內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議的終止
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因
其他事由造成其他基金托管人接管基金財(cái)產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因
其他事由造成其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
（4）法律法規(guī)或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他終止情形。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
（1）基金財(cái)產(chǎn)清算組
1）基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個(gè)
工作日內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并
在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。
2）基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、
基金托管人、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組
成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3）基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保
管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配?；鹭?cái)產(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)
行必要的民事活動(dòng)。
（2）基金財(cái)產(chǎn)清算程序
1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時(shí)，由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管
基金；
2）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
3）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報(bào)告；
5）聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所
對(duì)清算報(bào)告出具法律意見書；
6）將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告；
7）對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配。
（3）清算費(fèi)用
清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算組在進(jìn)行基金財(cái)產(chǎn)清算過(guò)程中發(fā)生的所有合理
費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
（4）基金剩余財(cái)產(chǎn)的分配
基金財(cái)產(chǎn)按如下順序進(jìn)行清償
1）支付基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用；
2）繳納基金所欠稅款；
3）清償基金債務(wù)；
4）清算后如有余額，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行
分配（基金份額持有人持有的每一份A類基金份額或B類基金
份額與每100份C類基金份額或D類基金份額擁有平等的分配
權(quán)）。
（5）基金財(cái)產(chǎn)清算的公告
清算過(guò)程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告。基金財(cái)產(chǎn)清算組做出的清算報(bào)告
經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)、律師事務(wù)所出具法律意見書后，
報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。
（6）基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存
基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存期限不少于20年。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，應(yīng)
當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過(guò)程中，違反《基金法》規(guī)
定或者本托管協(xié)議約定，給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分
別對(duì)各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，一方承擔(dān)連帶責(zé)任后有權(quán)根據(jù)另一方
過(guò)錯(cuò)程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情況，當(dāng)事人可以免責(zé)：
（1）基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時(shí)有效的法律法規(guī)、市場(chǎng)交易規(guī)則作
為或不作為而造成的損失等；
（2）在沒有故意或過(guò)失的情況下，基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投
資原則進(jìn)行的投資所造成的損失等；
（3）在沒有故意或過(guò)失的情況下，基金托管人對(duì)存放或存管在基金托管人
以外機(jī)構(gòu)的基金資產(chǎn)，由于該機(jī)構(gòu)欺詐、疏忽、過(guò)失或破產(chǎn)等不可歸責(zé)于基金
托管人的原因給本基金資產(chǎn)造成的損失等；
（4）不可抗力。
如果由于本協(xié)議一方當(dāng)事人（“違約方”）的違約行為給基金資產(chǎn)或基金投
資者造成損失，而另一方當(dāng)事人（“守約方”）賠償了基金資產(chǎn)或基金投資者的
損失，則守約方有權(quán)向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當(dāng)事人一方違約，另一方在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時(shí)采取必要的措施，盡力
防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)大的損
失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費(fèi)用由違約方承擔(dān)。
由于不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、
合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成基金資產(chǎn)或基金投資
者損失，基金管理人和基金托管人可以免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托
管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除由此造成的影響。
（三）托管協(xié)議當(dāng)事人違反托管協(xié)議，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠
償責(zé)任。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護(hù)
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)
議。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭(zhēng)議解決方式
雙方當(dāng)事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭(zhēng)議，應(yīng)通過(guò)
友好協(xié)商或者調(diào)解解決。托管協(xié)議當(dāng)事人不愿通過(guò)協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、
調(diào)解不成的，任何一方當(dāng)事人均有權(quán)將爭(zhēng)議提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)，
根據(jù)該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在北京，仲裁裁決是終局
的，并對(duì)相關(guān)各方當(dāng)事人均有約束力。
爭(zhēng)議處理期間，相關(guān)各方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，繼
續(xù)忠實(shí)、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國(guó)法律管轄。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)發(fā)售基金份額時(shí)提交的基金托管協(xié)議草
案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字或簽
章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中
國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之
日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財(cái)產(chǎn)清算結(jié)果報(bào)中國(guó)
證監(jiān)會(huì)備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對(duì)托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議一式6份，除上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)各1份外，基
金管理人和基金托管人分別持有2份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項(xiàng)
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
（本頁(yè)無(wú)正文）
基金管理人：易方達(dá)基金管理有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字）：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日期：年月日
基金托管人：交通銀行股份有限公司（蓋章）
法定代表人或授權(quán)代表（簽字）：
簽訂地點(diǎn)：
簽訂日期：年月日
易方達(dá)保證金收益貨幣市場(chǎng)基金托管協(xié)議.pdf